Doel 1.2.3 Sportvoorzieningen

We versterken de vitaliteit van sportverenigingen en sportaccommodaties

Doel 1.2.3 Sportvoorzieningen - Begroting 2023

Toelichting op realisatie doel

Het onderzoek van Sportpark Marslanden, van Stichting Sportpark Marslanden is aangeboden aan de gemeente. Het vervolgproces wordt in gang gezet. In 2023 is de loonsuppletie bij Optisport tegen het licht gehouden en is er een beweging gemaakt om de contracten te herzien. Het contract met OnCampus is inmiddels aangepast waardoor we als gemeente een bezuiniging kunnen realiseren vanaf 2024.

Toelichting realisatie activiteiten

In 2023 is het Sportakkoord 2.0. gerealiseerd in samenwerking met Sportservice, sportverenigingen en andere partners in de stad. Het restant van het budget van het Sportakkoord 1.0 is in 2023 besteed bij sportverenigingen.
In 2023 hebben we extra ingezet op verduurzaming door een versnelling aan te brengen in de vervanging van veldverlichting naar LED verlichting. De uitrol hiervan vindt in 2024 plaats.
Er zijn wederom 2 kunstgrasvelden vervangen (Bij SV Zwolle en HTC).
De cricketclub is verhuisd naar sportpark De Verbinding en de samenwerking met CSV gaat goed.
Er is ingezet op verduurzaming van de veldverlichting; na akkoord raad in 2023 en de voorbereiding, wordt eea in 2024 aanbesteed.
De middelen voor het lokaal Sportakkoord 1 van 2022 en 2023 zijn zoveel mogelijk besteed en bij de verschillende sportverenigingen terecht gekomen.
De doorgeschoven werkzaamheden uit de MJOP (meerjaren onderhoudsplanning) voor de sportaccommodaties 2022 zijn in 2023 uitgevoerd.
Door capaciteitsgebrek en werk met werk, is de planning van onderhoud aan sportaccommodaties in 2023 deels doorgeschoven naar 2024.

Financieel overzicht doel

In onderstaand overzicht wordt op doelniveau de volgende informatie gepresenteerd:

De totaalbedragen die door de raad beschikbaar zijn gesteld voor 2023, opgedeeld naar:
- Vastgestelde begroting
- Begrote kredieten die in 2023 via exploitatie worden verantwoord
- Vastgestelde begrotingswijzigingen
De jaarrekeningcijfers
Het voordelige (+) of nadelige (-) resultaat ten opzichte van de begrote bedragen

Baten en lasten	Lasten	Baten	Toevoeging aan reserves	Onttrekking aan reserves	Saldo
Vastgestelde begroting	8.303.410	1.629.574	375.884	365.104
+ mutaties projecten	0	0	0	0
+ begrotingswijzigingen	363.487	596.786	0	48.992
Begroting t/m december	8.666.897	2.226.360	375.884	414.096
- Jaarrekening	8.362.656	2.096.008	427.228	241.456
Resultaat doel Sportvoorzieningen	304.241	-130.352	-51.344	-172.640
Saldo					-50.095

Financiële toelichting activiteiten (verschillenanalyse)

De lasten laten een voordelig saldo zien van € 304.241 en de baten een negatief saldo van € 130.352. Er is voor € 51.344 méér toegevoegd en voor € 172.640 minder onttrokken aan de reserves. Hierdoor ontstaat per saldo een negatief resultaat van € 50.095.

Het positieve resultaat op de lasten van € 304.241 bestaat uit:

Lagere kosten loonsuppletie € 70.000
Lagere toegerekende rente van € 43.000. Dit komt doordat de rekenrente lager is (van 0,4% naar 0,18%), dan waar destijds in de kapitaallasten rekening mee is gehouden.
Lagere lasten van € 172.640 door lagere onderhoudskosten MJOP (zie ook lagere onttrekking reserve), dit wordt met name veroorzaakt door het nog niet volledig weg kunnen zetten van opdrachten bij externe partijen.

Het negatieve resultaat op de baten van € 130.352 bestaat uit:
Lagere baten worden met name veroorzaakt door de SPUK BTW sport (€ 174.435). Onze SPUK BTW aanvraag is weliswaar gehonoreerd door het Rijk, maar niet voor het volledige bedrag beschikt, omdat het subsidieplafond overschreden was.

Toevoeging aan reserves
Het gaat hier om een gestarte, maar nog niet afgeronde opdracht 2023.
Er is € 51.344 gestort in de reserve NUTW Sport.

Onttrekking aan reserves
Lagere onttrekking aan de reserve van € 172.640.
Er zijn minder kosten gemaakt omdat diverse begrote werkzaamheden (MJOP) zijn verschoven naar het volgende begrotingsjaar. Hierdoor hoefde er minder onttrokken te worden aan de reserve.

Toelichting realisatie kredieten

In onderstaand overzicht wordt inzicht gegeven in de financiële stand van zaken van (meerjarige) kredieten die de Raad tot en met 2023 beschikbaar heeft gesteld.

Project	Omvang krediet tot en met 2023	Gerealiseerd tot en met 2022	Bestedingen 2023	Restantkrediet 31 december 2023
WRZV hallen, Voorsterpoort	16.480.964	15.438.052	42.076	Afgesloten
Vervanging slingerkooi AV PEC	148.100		13.122	134.978
LED verlichting buitensportvelden	745.750			745.750
Vervangen toplaag kunstgrasvelden	4.058.651	2.042.737	1.914.969	100.945
Totaal	21.433.465	17.480.789	1.970.167	981.673

Financiële toelichting kredieten

Er is een restant op het krediet sporthallen WRZV van € 995.636. Deze hallen zijn eind 2021 in gebruik genomen. Het krediet is gesloten en daarmee vervalt het restant. Er was op grond namelijk minder krediet nodig dan begroot. Uiteindelijk hebben we het verkregen exploitatiebudget volledig besteed (dit komt door verschuivingen tussen de verschillende exploitatieposten).
In 2023 is een investeringskrediet verkregen voor de vervanging slingerkooi AV PEC. De werkzaamheden zijn gestart en zullen in 2024 worden afgerond.
In 2023 is een investeringskrediet verkregen voor LED Verlichting buitensportvelden. De werkzaamheden zullen starten in 2024.
In 2023 zijn de toplagen van 3 kunstgrasvelden vervangen vanuit de budgetten 2021 en 2022 en de toplagen van 2 kunstgrasvelden vervangen vanuit het budget 2023.